Livro caixa: confira o que é, como fazer e preencher

Você sabe o que é livro caixa e como essa ferramenta pode ser útil para a gestão e organização financeira e contábil das empresas?

Dados do IBGE apontam que 6 em cada 10 empresas, encerram suas atividades em até 5 anos, um número impactante e que chama bastante atenção, principalmente se levarmos em consideração que boa parte dessas empresas chegaram ao fim por problemas de gestão financeira que poderiam ser evitados com uma boa administração.

Administração essa, que passa por algumas ferramentas importantes, dentre elas, o livro caixa, que será o assunto a ser estudado neste conteúdo.

Se você não sabe o que é livro caixa e/ou não faz uso do mesmo na sua empresa, continue conosco, acompanhe este artigo até o final e salve o seu negócio!

O que é livro caixa?

O livro caixa é um documento utilizado por gestores e contadores para registrar todas as entradas e saídas de recursos financeiros de uma empresa ou qualquer outro tipo de pessoa jurídica.

Essa ferramenta tem papel fundamental para a organização contábil e financeira das empresas, evitando problemas com o fisco e desequilíbrios que coloquem os negócios em situação de risco.

Através do livro caixa, os empresários e gestores podem identificar quais são as principais despesas do negócio, e com isso, propor cortes ou adequações de custos.

Também é possível analisar a origem das receitas, montar fluxos de pagamento, realizar previsões e combinar a data de entrada dos recursos com o pagamento de determinadas obrigações, evitando desequilíbrios.

Para que você entenda melhor, veja um exemplo:

• A empresa XYZ tem maior volume de entradas no livro caixa no dia 20 de cada mês.
• No entanto, o pagamento dos fornecedores era programado para o dia 15;

Em meio a essa situação, por vezes a empresa ficou com insuficiência de caixa, atrasando o pagamento dos fornecedores, e com isso, pagando juros e multas.

Contudo, após uma análise do fluxo de caixa, a empresa alterou a data de vencimento das faturas com fornecedores para todo dia 25, e desta forma, conseguiu organizar melhor as suas contas.

Estamos diante de um ótimo exemplo de contribuição do livro caixa para a organização das empresas.

Como preencher o livro caixa?

Ao contrário do que muitos pensam, preencher o livro caixa é muito simples, e, portanto, você não precisa ser um contador ou ter graduação em administração.

Você pode montar o seu livro caixa em uma planilha do Excel que contenha as seguintes colunas:

• Saldo inicial: Você deve preencher este campo com o saldo atual da sua empresa;
• Data: Neste campo, serão informadas as datas de cada lançamento;
• Tipo: Neste campo, você deve informar se o lançamento é uma entrada ou saída;
• Histórico: Aqui, você pode fornecer detalhes sobre o pagamento ou recebimento;
• Valor: Neste campo, devemos informar o valor da movimentação;
• Saldo: O saldo deverá ser preenchido automaticamente após cada lançamento;
• Saldo final: Este campo deve apresentar o saldo final do caixa no encerramento do mês.

Para facilitar o seu entendimento e demonstrar como é fácil organizar um livro caixa, e com isso, organizar as finanças e a contabilidade do seu negócio, veja o exemplo abaixo:

Benefícios do livro caixa para o seu negócio

Agora que você já sabe o que é, e como preencher, é hora de conferir os principais benefícios que o livro caixa pode oferecer para o seu negócio.

• Melhora o controle de despesas: Com o auxílio do livro caixa, você pode melhorar o controle de despesas da sua empresa, e com isso, reduzir custos desnecessários.
• Melhora a previsibilidade de receitas: Você também pode ter maior previsibilidade com suas receitas, conhecer os períodos do mês onde entram mais rendimentos, e com isso, organizar melhor as finanças.
• Garante maior assertividade na tomada de decisões: Com as informações que podem ser extraídas do fluxo de caixa, você pode melhorar o nível de assertividade das suas decisões, evitando medidas equivocadas e prejudiciais para os seus negócios.
• Previne o endividamento e a contratação de empréstimos: Com um livro caixa organizado e um fluxo de caixa equilibrado, você paga as contas em dia, evita empréstimos e o endividamento da sua empresa.
• Aponta o melhor momento para investimentos: Por fim, o livro caixa pode indicar o melhor momento para realizar investimentos de forma segura, ou seja, sem colocar as finanças do negócio em risco.

Após conferir que o livro caixa é uma ferramenta simples e ao mesmo tempo capaz de entregar muitos benefícios para a sua empresa, você não tem mais motivos para não usá-la na gestão dos seus negócios, não é mesmo?

Coloque o controle de livro caixa em dia e melhore a gestão, organização e os resultados do seu negócio!

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